Quelles sont les obligations fiscales d'un travailleur autonome au Québec ?

Être travailleur autonome, c’est la liberté de gérer ton horaire, tes clients… et aussi ta comptabilité.

Si tu débutes ou que tu veux juste valider que tu ne passes rien sous silence avec Revenu Québec et Revenu Canada, voici les obligations fiscales de base que tu dois connaître.

1. Déclarer tes revenus

Tu dois déclarer tous les revenus que tu gagnes dans le cadre de ton travail autonome. Même si c’est un "side hustle", même si tu fais ça de chez toi, même si c’est payant seulement une fois de temps en temps : oui, tu dois le déclarer.

Tu le fais dans ta déclaration de revenus personnelle, mais avec un état des résultats (état des revenus et dépenses d’entreprise, soit le formulaire T2125).

2. Payer tes impôts toi-même

Pas de paie = pas de déductions à la source. Donc c’est toi qui dois prévoir l’impôt à remettre au provincial et au fédéral.

Petit conseil : mets de côté environ 25 à 30 % de tes revenus bruts (avant dépenses), pour éviter les mauvaises surprises à la fin de l’année.

3. T’inscrire aux taxes (TPS/TVQ)

Tu dois t’inscrire aux taxes si tu dépasses 30 000 $ de revenus taxables dans une période de 12 mois. À partir de là, tu dois facturer, collecter et remettre la TPS et la TVQ.

Même si tu gagnes moins que ça, tu peux choisir de t’inscrire volontairement (ça te donne droit à des remboursements de taxes sur tes dépenses pro).

4. Tenir tes livres (et garder tes preuves)

Tu dois suivre tes revenus et tes dépenses, garder tes factures, conserver tes relevés bancaires, etc. Tu peux le faire dans un logiciel, sur Excel ou avec un cahier si tu débutes — l’important, c’est que ce soit clair, à jour et traçable.

Tu dois garder tes documents comptables au moins 6 ans.

5. Produire tes déclarations à temps

• Impôt personnel : à produire au plus tard le 15 juin (mais tout solde à payer doit être réglé avant le 30 avril pour éviter les intérêts).

• TPS/TVQ : si tu y es inscrit, tu dois produire des déclarations (mensuelles, trimestrielles ou annuelles selon ton choix ou ton niveau de revenus).

• Cotisation au RRQ : si tu gagnes plus de 3 500 $/an, tu dois cotiser comme tout le monde.

En résumé :

Être travailleuse autonome, c’est aussi être responsable de ta fiscalité. Mais avec un peu d’organisation (et possiblement l’aide d’une bonne comptable 😉), c’est tout à fait gérable.

Et si t’as besoin de soutien, de validation ou d’un coup de main pour démêler tout ça, FAV Gestion est là pour toi, sans jugement et avec pédagogie.